確定拠出年金

保険業界から転職してIT系の上場企業に入社したのが約2年前。入社手続きの山の中に「企業型DC加入手続き書類」が入っていました。その時点では「会社が勝手に積み立ててくれるやつ」程度の認識でした。自己負担ゼロで92万円以上積み上がって、今は114万円を超えていることに気づいたのは最近のことです。 企業型DC（企業型確定拠出年金）は、会社が掛金を拠出し、自分で運用先を選ぶ年金制度です。 この記事は「企業型DCに加入している会社員向け」です。結論から言うと、企業型DCは放置すると損・見直すと勝手に増える制度でした。 給与明細の「DC 40,000円」が謎だった 転職直後、給与明細を見て気になる行がありました。 支給欄に「DC 40,000円」。そして控除欄にも「DC 40,000円」。 プラスとマイナスが同額で並んでいます。最初は「何かの計算の都合でキャンセルされてる？」と思いました。 正体はこうです。 支給欄のDC：会社が掛け金として拠出する40,000円（給与総額に含める処理） 控除欄のDC：そのまま確定拠出年金の口座に移される40,000円（給与として受け取らない処理） つまり手取りとして受け取る金額には直接は反映されません。自分のポケットから1円も出ていないのに、毎月40,000円が自分名義の年金口座に積み立てられていく仕組みです。 これを「謎の相殺」として放置している人は、少なくないと思います。 自分のお金ゼロで、2年弱で92万円が積み上がった 数字でまとめるとこうなります。 項目金額毎月の拠出額40,000円（全額会社負担）※加入期間約2年累計積立額920,000円現在の評価額1,138,704円含み益+202,673円（+21.7%） ※このリターンは2024〜2026年の市場環境や投資タイミングによる影響が大きく、商品変更の効果だけではありません。 ※拠出額は企業ごとに異なります。月1〜2万円程度の企業も多く、まずは自社の制度を確認してください。 自分の手出しはゼロ円。給与明細の謎の2行が、2年で92万円を積み上げていました。 そして運用益が20万円以上乗っています。この20万円も、NISAと同様に運用益は非課税なのでそのまま手元に残ります。 デフォルト商品のまま放置するとどうなるか 多くの企業では、初期設定のままだと元本確保型（定期預金など）になるケースがあります。 正直に言います。加入手続き時に指定した最初の運用商品は、**DIAM外国株式インデックスファンド＜DC年金＞**でした。信託報酬は年0.275%です。 当時の選択理由は「外国株インデックスなら長期で増えるだろう」という程度でした。深く調べませんでした。 しばらく放置していましたが、2025年6月に運営管理機関から「新商品追加のお知らせ」というメールが来ました。そこで初めてラインナップを見直すことになりました。 2025年6月、S&P500に配分を一本化した 新商品にiFree S&P500インデックスが加わっていました。信託報酬は年0.198%です。 0.275%→0.198%。差は0.077%です。 なお、ベンチマークも異なります（DIAMはMSCIコクサイ＝日本除く先進国株、iFreeはS&P500＝米国株）。そのため、単純な上位互換ではなく投資先の変更でもあります。 なお、全世界株式（いわゆるオルカン）の方が信託報酬が低いケースも多いです。ただし企業型DCでは商品ラインナップが限られていることも多く、今回はその中での選択です。また、S&P500は米国集中・全世界株式は分散投資という違いがあるため、どちらが優れているかは投資方針によります。 金額に換算すると、現在の積立額920,000円で年間約700円の差になります。単体では小さく見えますが、毎月40,000円が積み上がり続ける制度では積立額が増えるほど差も広がります。今後も積み立てが続くことを考えると、少しでも低い方を選ぶべきだと判断しました。 手続きはWebから完結しました。「運用商品の変更」と「今後の拠出の変更」を両方やって、全額をiFree S&P500インデックスに変更しました。所要時間は10分程度でした。 現在もこの状態で運用中です。 信託報酬の比較（年率） 0.275% DIAM外国株式インデックス 0.198% iFree S＆P500インデックス 0.077%の差は長期積立で無視できない 企業DCはまず確認すべき制度 「老後資金の積立はNISAでいいんじゃないか」と思う人もいるかもしれません。ただ、会社拠出分がある場合は最優先で確認する価値があると考えています。 ただし、企業DCには60歳まで引き出せない縛りがあり、商品ラインナップが弱い企業もあります。また、自分で上乗せできるマッチング拠出の有無によっても優先度は変わるため、まず自社の制度内容を確認することが先決です。 理由を整理します。 企業DCの強み： 会社が全額拠出してくれる（自己負担ゼロ） 口座維持手数料がかからない（※加入者から見て負担なし。口座管理手数料は会社負担） 運用益は非課税 iDeCoとの比較： iDeCoは掛け金が全額所得控除になるため節税効果は大きいです。ただし、証券会社を問わず全員が国民年金基金連合会（月105円）と事務委託先金融機関（月66円）に合計月171円を支払います。SBI証券・楽天証券などの主要ネット証券は運営管理手数料を無料にしていますが、この月171円は免除されません。企業DCは会社が手数料を全額負担するためゼロとなり、iDeCoとの明確な差になっています。 NISAとの比較： NISAは非課税で投資できる制度ですが、掛け金は自分で出します。生活費に余裕がないうちはNISAより生活費の安定を優先した方がいいでしょう。 制度自己負担手数料節税企業DCゼロ（会社が全額拠出）なし（会社負担）運用益非課税iDeCo自分で拠出最低月171円（全員共通）＋証券会社によっては運営管理手数料掛金所得控除＋運用益非課税NISA自分で拠出なし運用益非課税 企業DCは「自分のお金を使わずに老後資金が積み上がる」数少ない仕組みです。これを使わない手はありません。 まず確認してほしいこと 会社員であれば、今すぐ以下を確認してみてください。確認自体は10分もかかりません。 ...